fokinpr: УСН
Здравствуйте! У меня свой бизнес — продуктовый магазин. До недавнего времени алкоголь не продавал. Но пришел к выводу, что надо добавить такой вид деятельности.
На первый взгляд может показаться, что есть механизм перехода ИП в ООО. Но если ознакомиться с законодательством, становится понятно, что юридически такая процедура невозможна. В законе не предусмотрено такого действия как реорганизовать ИП в общество с ограниченной ответственностью, так как реорганизация может быть осуществлена только в отношении юридических лиц.
В этом случае у предпринимателя есть два варианта:
1. Пройти процедуру ликвидации ИП и открыть ООО;
2. Открыть ООО в дополнение к существующему ИП.
Есть мифы о том, что якобы пора переходить на ООО, если:
1. у ИП увеличилось количество сотрудников.
Это неправда — количество сотрудников влияет на возможность применения налогового режима. Так, на упрощенке как ИП, так и ООО в штате может держать не более 130 человек, на едином сельскохозяйственном налоге — не более 300. На ОСНО ограничений по количеству работников нет ни у ИП, ни у ООО.
2. у ИП вырос объем доходов.
Здесь тоже все просто — потолок дохода влияет на возможность применения налогового режима, а не организационно-правовой формы. На упрощенке верхняя планка — 200 млн. руб. в год.
Также величина годового дохода влияет на статус предприятия — относится ли оно к микропредприятиям, малым или средним.
Открывать ООО нужно, если планируете:
- заняться деятельностью, разрешенной только для ООО;
- хотите привлечь партнеров в свой бизнес;
- задумались о продаже бизнеса.
Однако есть моменты, которые надо обдумать перед открытием ООО:
- штрафы для ООО намного выше, чем у ИП;
- вести бухучет владельцу ООО намного сложнее, чем владельцу ИП;
- процедура ликвидации для ООО также составляет больше трудностей, чем в случае с ИП;
- для ИП вывод денег не составляет сложностей, в то время как ООО не может просто так снять деньги с расчетного счета.
В заключении скажу, что я не стал ликвидировать ИП, а открыл ООО в дополнение к существующему бизнесу. Но каждый предприниматель решает этот вопрос исходя из своих задач.
Хорошего дня!
Истории клиентов АФГ
https://www.instagram.com/afg_perm/
На первый взгляд может показаться, что есть механизм перехода ИП в ООО. Но если ознакомиться с законодательством, становится понятно, что юридически такая процедура невозможна. В законе не предусмотрено такого действия как реорганизовать ИП в общество с ограниченной ответственностью, так как реорганизация может быть осуществлена только в отношении юридических лиц.
В этом случае у предпринимателя есть два варианта:
1. Пройти процедуру ликвидации ИП и открыть ООО;
2. Открыть ООО в дополнение к существующему ИП.
Есть мифы о том, что якобы пора переходить на ООО, если:
1. у ИП увеличилось количество сотрудников.
Это неправда — количество сотрудников влияет на возможность применения налогового режима. Так, на упрощенке как ИП, так и ООО в штате может держать не более 130 человек, на едином сельскохозяйственном налоге — не более 300. На ОСНО ограничений по количеству работников нет ни у ИП, ни у ООО.
2. у ИП вырос объем доходов.
Здесь тоже все просто — потолок дохода влияет на возможность применения налогового режима, а не организационно-правовой формы. На упрощенке верхняя планка — 200 млн. руб. в год.
Также величина годового дохода влияет на статус предприятия — относится ли оно к микропредприятиям, малым или средним.
Открывать ООО нужно, если планируете:
- заняться деятельностью, разрешенной только для ООО;
- хотите привлечь партнеров в свой бизнес;
- задумались о продаже бизнеса.
Однако есть моменты, которые надо обдумать перед открытием ООО:
- штрафы для ООО намного выше, чем у ИП;
- вести бухучет владельцу ООО намного сложнее, чем владельцу ИП;
- процедура ликвидации для ООО также составляет больше трудностей, чем в случае с ИП;
- для ИП вывод денег не составляет сложностей, в то время как ООО не может просто так снять деньги с расчетного счета.
В заключении скажу, что я не стал ликвидировать ИП, а открыл ООО в дополнение к существующему бизнесу. Но каждый предприниматель решает этот вопрос исходя из своих задач.
Хорошего дня!
Истории клиентов АФГ
https://www.instagram.com/afg_perm/
09.08.2021 в 14:07
комментироватьДобрый день всем! Сегодня хотел бы поговорить о законных способах экономии на налоговых платежах. Тема актуальна для всех, в особенности для малого бизнеса, к которому отношусь и я тоже.
⠀
В строгом смысле слова это не оптимизация. Это ключевые моменты, на некоторые нужно обратить внимание еще на стадии открытия своего дела.
⠀
Итак, на размер уплачиваемых налогов влияют следующие факторы:
1. Организационно-правовая форма вашего бизнеса — ИП или ООО. Юридическое лицо звучит солиднее, но у ИП больше вариантов для выбора налогового режима, да и есть возможность их совмещения. Поэтому, если бизнес небольшой и не ведет деятельность, для которой нужно именно ООО, то лучше выбрать ИП.
2. Налоговый режим. Сейчас у ООО остался выбор из трех систем — ОСНО, УСН и ЕСХН. Для ИП к этому перечню добавляется НПД и ПСН. Здесь необходимо рассчитать планируемый доход и исходя из этого выбирать, что лучше. Опять-таки, если бизнес небольшой и среди ваших контрагентов нет плательщиков НДС, то лучше не использовать ОСН.
3. Налоговые каникулы. Подходит для вновь созданных ИП и ООО.
4. Льготы для малого бизнеса. Подробнее об этом можно узнать на сайте ФСН, указав ваш регион.
5. Учет убытков прошлых лет — налогооблагаемая база текущего периода уменьшается за счет включения потерь предыдущих лет.
6. Освобождение от уплаты НДС — проверьте, подходите ли вы под необходимые критерии. Например, оказываете медицинские или социальные услуги или относитесь к предприятиям микробизнеса.
7. Льготная ставка НДС — 10% — для товаров из категорий питание, детские товары или лекарства.
8. Для ИП есть возможность использовать стандартные налоговые вычеты для физических лиц. Это налоговые вычеты на лечение, обучение, имущественные вычеты, которые позволят уменьшить базу по НДФЛ.
9. Работа с самозанятыми или по договору ГПХ. Не для всех сотрудников нужна постоянная занятость, какую-то работу можно заказать разово или периодически.
⠀
Выводы по теме: оптимизировать выплаты в бюджет можно и нужно. Для этого необходимо изучить законодательство, просчитать выгоду и помнить о последствиях в случае использования «серых» методов.
Истории клиентов АФГ
https://www.instagram.com/afg_perm/
⠀
В строгом смысле слова это не оптимизация. Это ключевые моменты, на некоторые нужно обратить внимание еще на стадии открытия своего дела.
⠀
Итак, на размер уплачиваемых налогов влияют следующие факторы:
1. Организационно-правовая форма вашего бизнеса — ИП или ООО. Юридическое лицо звучит солиднее, но у ИП больше вариантов для выбора налогового режима, да и есть возможность их совмещения. Поэтому, если бизнес небольшой и не ведет деятельность, для которой нужно именно ООО, то лучше выбрать ИП.
2. Налоговый режим. Сейчас у ООО остался выбор из трех систем — ОСНО, УСН и ЕСХН. Для ИП к этому перечню добавляется НПД и ПСН. Здесь необходимо рассчитать планируемый доход и исходя из этого выбирать, что лучше. Опять-таки, если бизнес небольшой и среди ваших контрагентов нет плательщиков НДС, то лучше не использовать ОСН.
3. Налоговые каникулы. Подходит для вновь созданных ИП и ООО.
4. Льготы для малого бизнеса. Подробнее об этом можно узнать на сайте ФСН, указав ваш регион.
5. Учет убытков прошлых лет — налогооблагаемая база текущего периода уменьшается за счет включения потерь предыдущих лет.
6. Освобождение от уплаты НДС — проверьте, подходите ли вы под необходимые критерии. Например, оказываете медицинские или социальные услуги или относитесь к предприятиям микробизнеса.
7. Льготная ставка НДС — 10% — для товаров из категорий питание, детские товары или лекарства.
8. Для ИП есть возможность использовать стандартные налоговые вычеты для физических лиц. Это налоговые вычеты на лечение, обучение, имущественные вычеты, которые позволят уменьшить базу по НДФЛ.
9. Работа с самозанятыми или по договору ГПХ. Не для всех сотрудников нужна постоянная занятость, какую-то работу можно заказать разово или периодически.
⠀
Выводы по теме: оптимизировать выплаты в бюджет можно и нужно. Для этого необходимо изучить законодательство, просчитать выгоду и помнить о последствиях в случае использования «серых» методов.
Истории клиентов АФГ
https://www.instagram.com/afg_perm/
сэкономить на налогах
| открыть бизнес
| выбор налогового режима
| открываем свое дело
| спецрежимы налогообложения
| начинать бизнес
| ИП
| малый бизнес
| ПСН
| УСН
| ООО
| открыть свое дело
| НПД
| налогобложение
| налогообложение малого бизнеса
| ОСН
| ЕСХН
| оптимизация налогов
| налоговые вычеты для ИП
07.07.2021 в 09:42
Добрый день! Я — владелец небольшого бизнеса, работаю на УСН. До недавних пор бухучет вел сам, но в связи с расширением решил принять на работу главного бухгалтера.
Вопрос важный, первого встречного на эту должность не возьмешь. К тому же в моем случае главбух должен работать один и вести весь учет — от первички до налоговых деклараций, выполнять все операции сам.
Для себя сформулировал несколько критериев, которым должен соответствовать специалист:
1. высшее профильное образование и регулярное повышение квалификации;
2. стаж работы в должности главного бухгалтера небольшой фирмы на УСН не менее 3-х лет;
3. опыт прохождения налоговых проверок;
4. знание бухгалтерских программ и сервисов;
5. понимание действующего налогового законодательства и последних изменений.
В тексте объявления указал свои требования и то, что кандидатов ждет профильное тестирование.
При чтении резюме обращал внимание на периоды работы соискателей на предыдущих местах. Если главный бухгалтер уходит перед сдачей отчетности, а особенно — перед закрытием года, это плохой сигнал. Возможно, он некомпетентен, или у него конфликт на предыдущем месте работы.
На собеседование приглашал 4-х человек. Мне было легче проводить интервью с кандидатами, поскольку я сам ориентируюсь в теме бухучета. Если таких знаний у вас нет, то можно пригласить стороннего специалиста для оценки уровня компетенций. Также некоторые аутсорсинговые фирмы предлагают провести удаленное тестирование кандидата, результаты которого предоставляют заказчику.
После собеседования у меня осталось два кандидата. В обоих случаях я связался с руководством с предыдущих мест работы. Просил дать характеристику бывшему сотруднику и состоянию бухучета после его увольнения, а озвучить причины расставания с работником. Отказов на свою просьбу я не получил.
В итоге остался один человек, которого я и принял на работу. По итогам года будет видно, ошибся я или нет.
Ну и напоследок отмечу, что как бы вы не старались отсеять некомпетентного кандидата, его работу можно будет оценить только «в поле». Но все равно отбор нужен, от многих неприятностей можно избавиться до их наступления.
Истории клиентов АФГ
https://www.instagram.com/afg_perm/
Деньги для бизнеса под залог — сайт
Вопрос важный, первого встречного на эту должность не возьмешь. К тому же в моем случае главбух должен работать один и вести весь учет — от первички до налоговых деклараций, выполнять все операции сам.
Для себя сформулировал несколько критериев, которым должен соответствовать специалист:
1. высшее профильное образование и регулярное повышение квалификации;
2. стаж работы в должности главного бухгалтера небольшой фирмы на УСН не менее 3-х лет;
3. опыт прохождения налоговых проверок;
4. знание бухгалтерских программ и сервисов;
5. понимание действующего налогового законодательства и последних изменений.
В тексте объявления указал свои требования и то, что кандидатов ждет профильное тестирование.
При чтении резюме обращал внимание на периоды работы соискателей на предыдущих местах. Если главный бухгалтер уходит перед сдачей отчетности, а особенно — перед закрытием года, это плохой сигнал. Возможно, он некомпетентен, или у него конфликт на предыдущем месте работы.
На собеседование приглашал 4-х человек. Мне было легче проводить интервью с кандидатами, поскольку я сам ориентируюсь в теме бухучета. Если таких знаний у вас нет, то можно пригласить стороннего специалиста для оценки уровня компетенций. Также некоторые аутсорсинговые фирмы предлагают провести удаленное тестирование кандидата, результаты которого предоставляют заказчику.
После собеседования у меня осталось два кандидата. В обоих случаях я связался с руководством с предыдущих мест работы. Просил дать характеристику бывшему сотруднику и состоянию бухучета после его увольнения, а озвучить причины расставания с работником. Отказов на свою просьбу я не получил.
В итоге остался один человек, которого я и принял на работу. По итогам года будет видно, ошибся я или нет.
Ну и напоследок отмечу, что как бы вы не старались отсеять некомпетентного кандидата, его работу можно будет оценить только «в поле». Но все равно отбор нужен, от многих неприятностей можно избавиться до их наступления.
Истории клиентов АФГ
https://www.instagram.com/afg_perm/
Деньги для бизнеса под залог — сайт
28.06.2021 в 09:50
Здравствуйте, друзья! Я недавно зарегистрировал свой бизнес. При этом, конечно, столкнулся со многими проблемами. Об этом и рассказываю.
Сегодня хочу поговорить о том, как оформить такую льготу от государства как налоговые каникулы.
Прежде всего, нужно проверить — попадаете ли вы под критерии, установленные законом:
1. Основное условие для того, чтобы воспользоваться этим бонусом — ИП должно быть зарегистрировано впервые. И не далее, как год назад. При этом закон о налоговых каникулах должен быть принят в регионе до регистрации вами бизнеса. Если под эти критерии вы не попадаете, то оформить налоговые каникулы не получится.
2. Далее, ИП должен использовать патентную систему налогообложения или УСН. Другие налоговые режимы под льготу не попадают.
3. Вид деятельности ИП относится к производственной, социальной, научной или это гостиничные и бытовые услуги населению.
4. Доля товаров или услуг льготного вида деятельности должна быть не менее 70% от общего дохода ИП.
Это общие критерии. На местном уровне могут быть дополнительные пункты, которые влияют на возможность оформления льготы. Это ограничения по количеству сотрудников у ИП, максимальному доходу от бизнеса, конкретным кодам ОКВЭД.
Я сразу уточнил эти нюансы в налоговой инспекции на стадии регистрации ИП. У меня УСН, поэтому специальных действий, кроме заявления о переходе на упрощенку, от меня не потребовалось. С ИП, которые планируют работать по ПСН, ситуация немного сложнее — нужно будет подать заявление на выбранную систему налогообложения с указанием ставки 0% и названием местного закона о налоговых каникулах.
При этом в ФНС мне пояснили, что нулевая налоговая ставка не означает, что ИП не платит страховые взносы на себя и сотрудников.
Также мне необходимо сдавать налоговую декларацию, в которой на время льготного периода я указываю ставку 0%. Если бы я был на патенте, то было бы еще проще — отчитываться нет необходимости.
Итак, у вновь открывшихся в 2020 или 2021 году ИП есть законная возможность не платить налоги. Чтобы ею воспользоваться, нужно узнать — попадает ли ваш бизнес под установленные критерии. И, конечно, не стоит забывать про страховые взносы — их придется платить в любом случае.
Истории клиентов АФГ
https://www.instagram.com/afg_perm/
Сегодня хочу поговорить о том, как оформить такую льготу от государства как налоговые каникулы.
Прежде всего, нужно проверить — попадаете ли вы под критерии, установленные законом:
1. Основное условие для того, чтобы воспользоваться этим бонусом — ИП должно быть зарегистрировано впервые. И не далее, как год назад. При этом закон о налоговых каникулах должен быть принят в регионе до регистрации вами бизнеса. Если под эти критерии вы не попадаете, то оформить налоговые каникулы не получится.
2. Далее, ИП должен использовать патентную систему налогообложения или УСН. Другие налоговые режимы под льготу не попадают.
3. Вид деятельности ИП относится к производственной, социальной, научной или это гостиничные и бытовые услуги населению.
4. Доля товаров или услуг льготного вида деятельности должна быть не менее 70% от общего дохода ИП.
Это общие критерии. На местном уровне могут быть дополнительные пункты, которые влияют на возможность оформления льготы. Это ограничения по количеству сотрудников у ИП, максимальному доходу от бизнеса, конкретным кодам ОКВЭД.
Я сразу уточнил эти нюансы в налоговой инспекции на стадии регистрации ИП. У меня УСН, поэтому специальных действий, кроме заявления о переходе на упрощенку, от меня не потребовалось. С ИП, которые планируют работать по ПСН, ситуация немного сложнее — нужно будет подать заявление на выбранную систему налогообложения с указанием ставки 0% и названием местного закона о налоговых каникулах.
При этом в ФНС мне пояснили, что нулевая налоговая ставка не означает, что ИП не платит страховые взносы на себя и сотрудников.
Также мне необходимо сдавать налоговую декларацию, в которой на время льготного периода я указываю ставку 0%. Если бы я был на патенте, то было бы еще проще — отчитываться нет необходимости.
Итак, у вновь открывшихся в 2020 или 2021 году ИП есть законная возможность не платить налоги. Чтобы ею воспользоваться, нужно узнать — попадает ли ваш бизнес под установленные критерии. И, конечно, не стоит забывать про страховые взносы — их придется платить в любом случае.
Истории клиентов АФГ
https://www.instagram.com/afg_perm/
04.06.2021 в 09:39
